41.4 Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Obszary powiązane:
Zdrowie
Inwestycje
Bankowość
Dobre Praktyki PZU
| Zmiana stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2017 | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiany odnoszone na inne całkowite dochody | Zmiana składu grupy | Pozostałe zmiany | Stan na koniec okresu |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Instrumenty finansowe | 108 | 122 | 3 | - | (4) | 229 |
| Należności regresowe | 4 | 5 | - | - | 9 | |
| Nieruchomości | 60 | (7) | - | 1 | 19 | 73 |
| Odroczone koszty akwizycji | 254 | 14 | - | - | 268 | |
| Zarachowane przychody i koszty reasekuracyjne | 28 | (14) | - | - | 14 | |
| Wartości niematerialne – znaki towarowe i relacje z klientami | 41 | (12) | - | 33 | (1) | 61 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | (11) | - | - | (1) | - | (12) |
| Rezerwa na premie | (46) | (3) | - | (1) | - | (50) |
| Zobowiązania niewypłacone osobom fizycznym (z tytułu umów zlecenia, agencyjne, etc.) | (60) | (5) | - | - | - | (65) |
| Inne rezerwy i zobowiązania | (80) | (9) | - | 1 | (1) | (89) |
| Fundusz prewencyjny | 16 | 1 | - | - | - | 17 |
| Rezerwa na wyrównanie szkodowości | 127 | 10 | - | - | - | 137 |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | (22) | 4 | - | - | - | (18) |
| Pozostałe różnice | 50 | 10 | 1 | 3 | - | 64 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego, razem | 469 | 116 | 4 | 36 | 13 | 638 |
| Zmiana stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2016 | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiany odnoszone na inne całkowite dochody | Pozostałe zmiany | Stan na koniec okresu |
|---|---|---|---|---|---|
| Instrumenty finansowe | 233 | (111) | (20) | 6 | 108 |
| Należności regresowe | (2) | 6 | - | - | 4 |
| Nieruchomości | 51 | 29 | 1 | (21) | 60 |
| Odroczone koszty akwizycji | 205 | 49 | - | - | 254 |
| Zarachowane przychody i koszty reasekuracyjne | 15 | 13 | - | - | 28 |
| Wartości niematerialne – znaki towarowe i relacje z klientami | 44 | (4) | - | 1 | 41 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | (14) | 1 | 1 | 1 | (11) |
| Rezerwa na premie | (44) | (4) | - | 2 | (46) |
| Zobowiązania niewypłacone osobom fizycznym (z tytułu umów zlecenia, agencyjne, etc.) | (50) | (10) | - | - | (60) |
| Inne rezerwy i zobowiązania | (81) | (2) | - | 3 | (80) |
| Fundusz prewencyjny | 16 | - | - | - | 16 |
| Rezerwa na wyrównanie szkodowości | 121 | 6 | - | - | 127 |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | (19) | (6) | - | 3 | (22) |
| Pozostałe różnice | 34 | 13 | - | 3 | 50 |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego, razem | 509 | (20) | (18) | (2) | 469 |
