41.3 Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Obszary powiązane:
Zdrowie
Inwestycje
Bankowość
Dobre Praktyki PZU
Na 31 grudnia 2017 roku nierozpoznane aktywa z tytułu odroczonego podatku związane ze stratami podatkowymi wyniosły odpowiednio:
- w Link4: 14 mln zł (na 31 grudnia 2016 roku: 17 mln zł) – realizacja możliwa w okresie do 5 lat, liczonym od momentu, w którym Link4 przestanie wchodzić w skład PGK;
- w PZU Lietuva Gyvybes Draudimas: 2 mln zł (na 31 grudnia 2016 roku: 2 mln zł) – nieograniczony termin realizacji.
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2017 | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiany odnoszone na inne całkowite dochody | Zmiana składu grupy | Pozostałe zmiany | Stan na koniec okresu |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności od klientów z tytułu kredytów | 319 | (48) | - | 524 | - | 795 |
| Prowizje bankowe pobrane z góry | 294 | 6 | - | 178 | - | 478 |
| Zobowiązania wobec klientów | 24 | 11 | - | 33 | - | 68 |
| Wartości niematerialne – znaki towarowe i relacje z klientami | (48) | 39 | - | (331) | - | (340) |
| Instrumenty finansowe | 33 | 61 | (25) | 169 | 1 | 239 |
| Nieruchomości | - | 15 | - | (75) | (4) | (64) |
| Zarachowane przychody i koszty reasekuracyjne | - | 18 | - | - | - | 18 |
| Rezerwy na świadczenia pracownicze | (1) | 4 | (2) | 74 | 10 | 85 |
| Rezerwy na premie | - | 20 | - | 31 | 16 | 67 |
| Inne rezerwy i zobowiązania | (54) | 103 | - | 171 | (27) | 193 |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | 5 | 1 | - | 25 | - | 31 |
| Rezerwa na koszty z tytułu restrukturyzacji | 48 | (41) | - | - | - | 7 |
| Ulga podatkowa z tytułu działalności w specjalnej strefie ekonomicznej | 13 | (13) | - | - | - | - |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku, razem | 633 | 176 | (27) | 799 | (4) | 1 577 |
| Zmiana stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego w roku zakończonym 31 grudnia 2016 (przekształcone) | Stan na początek okresu | Zmiany odnoszone na wynik finansowy | Zmiany odnoszone na inne całkowite dochody | Zmiana składu grupy | Pozostałe zmiany | Stan na koniec okresu |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Należności od klientów z tytułu kredytów | 230 | 6 | - | 83 | - | 319 |
| Prowizje bankowe pobrane z góry | 145 | 51 | - | 98 | - | 294 |
| Zobowiązania wobec klientów | 27 | (5) | - | 2 | - | 24 |
| Wartości niematerialne – znaki towarowe i relacje z klientami | (57) | 9 | - | - | - | (48) |
| Instrumenty finansowe | (2) | 13 | 21 | 1 | - | 33 |
| Nieruchomości | (4) | 4 | - | - | - | - |
| Inne rezerwy i zobowiązania | 14 | 39 | - | (113) | 5 | (55) |
| Straty podatkowe do rozliczenia w latach następnych | 3 | (1) | - | - | 3 | 5 |
| Rezerwa na koszty z tytułu restrukturyzacji | - | 37 | - | 11 | - | 48 |
| Ulga podatkowa z tytułu działalności w specjalnej strefie ekonomicznej | 13 | - | - | - | - | 13 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku, razem | 369 | 153 | 21 | 82 | 8 | 633 |
